巴中市市屬出資企業監事會管理暫行辦法

來源:日期:2016-09-07 14:52閱讀量:2704

第一章總則

第一條為規范公司治理結構,健全國有企業監督機制,加強對市屬出資企業的監督,依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》等法律法規,制定本辦法。

第二條本辦法適用于巴中市國有資產監督管理委員會(以下簡稱市國資委)直接履行出資人職責的國有獨資企業(公司)和國有控股公司(以下統稱企業)

第三條監事會對市國資委負責并報告工作,依照有關法律、法規以及公司章程規定,對董事、高級管理人員執行職務行為進行監督,對企業財務進行監督檢查,不干預企業的經營決策和經營管理活動。

第四條巴中市國有企業監事會管理中心為市屬出資企業監事會工作機構,負責指導市屬出資企業監事會建設以及監事會的日常管理工作。

第二章機構設置及任職條件

第五條企業設監事會的,監事會成員不少于3人,職工代表比例不得低于三分之一。規模較小的企業可只設1名執行監事,不設監事會。監事會成員、執行監事實行任期制,每屆任期3年。

第六條市國資委統一向企業派出監事會監事,并按有關法律規定辦理任免手續。外派監事可同時派駐2至4家市屬出資企業監事會工作。

國有獨資企業(公司)監事會主席由市國資委從監事會成員中指定。國有控股公司監事會主席由市國資委依法推薦,經全體監事選舉產生。

第七條外派監事應具備下列任職條件:

(一)熟悉國家有關法律、法規和規章制度;

(二)具有財務、法律、經濟管理等方面的專業知識,熟悉企業經營管理工作,并具有3年以上相關工作經驗;

(三)具有較強的綜合分析、判斷、文字撰寫、溝通協調和獨立工作能力;

(四)堅持原則,廉潔自律,忠于職守,能自覺履行職責;

(五)公務員擔任外派監事,應符合機構編制及干部管理相關規定;

(六)法律、法規和公司章程規定應具備的其他條件。

第八條外派監事不得在其近親屬擔任董事、高級管理人員的企業任職。

第九條職工代表監事由企業職工大會或職工代表大會民主選舉產生,報市國資委批準。職工代表監事符合條件的一般應兼任企業監察或審計部門負責人。

第十條企業董事、高級管理人員(含企業重要部門負責人和分支機構負責人)不得兼任監事。

第三章職責及工作方式

第十一條監事會履行下列職責:

(一)監督檢查企業貫徹執行法律、法規以及國有資產監督管理規定和制度的落實情況,監督公司章程執行情況,監督企業內部控制體系、風險防范體系及預算管理體系的建立及運行情況;

(二)監督企業重大決策行為,重點關注決策事項調研論證的充分性、決策要件的完備性、決策主體的合規性、決策程序的規范性,監督董事會的運作情況,審議董事會工作報告并提出書面意見;

(三)監督企業重大經營管理活動,重點關注經營管理行為的合法性、妥當性,監督經理層執行董事會決議情況;

重大經營管理活動包括:發展戰略規劃,重大投融資,企業合并、分立、改制、上市、解散或申請破產,關聯交易,資產評估,重大資產轉讓,注冊資本增減,債券發行,對外擔保、捐贈或贊助,利潤分配,法律訴訟,重大項目招投標以及市國資委關注的其他事項。

(四)監督檢查企業財務,對財務報告等財務會計資料的真實性、合法性和完整性承擔監督責任,主要檢查財務狀況、資產質量和經營效益,重點關注財務管理制度執行、財務預算編制及執行、大額資金運作、董事和高級管理人員職務消費情況;

(五)發現企業重大決策、重大投融資、重要資產處置、大額資金運作等事項存在較大風險,情況緊急時可要求企業立即暫停該行為,并同時向市國資委報告;

(六)監督檢查董事、高級管理人員履行職責情況,對其工作業績進行客觀評價,并提出獎懲、任免建議。發現董事、高級管理人員存在違反法律法規、公司章程或市國資委規定的行為,損害企業利益或國有資產權益時,應要求其予以糾正,情節嚴重且拒不改正的,可向市國資委及有關機構報告;

(七)履行法律法規、公司章程以及市國資委賦予的其他職責。

第十二條監事履行下列職責:

(一)出席監事會會議,對會議研究事項發表意見,就會議相關事項行使表決權,審議監事會報告;

(二)根據需要列席董事會、總經理辦公會以及有關企業經營管理的其他會議;

(三)分析企業財務、經營管理等信息資料,跟蹤關注企業重要情況和重大事項,發現問題提交監事會討論;

(四)對董事、高級管理人員履職情況進行監督評價,發現其履職行為損害企業利益和國有資產權益,提交監事會討論;

(五)履行法律法規和公司章程規定的其他職責。

第十三條監事會主席除履行監事職責外,履行下列職責:

(一)召集和主持監事會會議,決定是否召開臨時監事會會議;

(二)組織開展監督檢查工作,檢查監事會決議的實施情況,報告監事會決議的執行結果;

(三)審定簽署監事會報告及其他文件,代表監事會向市國資委報告工作、與董事長或總經理交換意見;

(四)對列入企業年度預算的監事會工作經費開支進行審批。

第十四條監事會成員行使職權時,必須遵守以下規定:

(一)不得接受企業的任何饋贈;不得為本人及他人謀取私利;不得在企業報銷個人費用;不得直接或間接持有企業所出資的子公司、參股公司股權;不得參加有可能影響公正執行職務的活動。

(二)對監督檢查報告內容保密,不得泄露企業的商業秘密;

第十五條監事會的監督檢查以日常監督、重大事項監督、定期和專項檢查相結合??刹扇∠铝蟹绞剑?/P>

(一)列席董事會會議、總經理辦公會、黨政聯席會、年度工作會議、財務工作會議以及其他與企業經營管理活動有關的重要會議,必要時對決策事項提出建議;

(二)查閱企業的財務報告、會計憑證、會計賬簿等財務會計資料以及與企業經營管理活動有關的其他資料;

(三)對監督檢查發現的需企業自行糾正的問題,由監事會主席與企業主要負責任人交換意見,并提出整改建議。監事會成員可以在其認為必要的時候,以口頭或書面形式,向董事會或向董事、高級管理人員提出質詢,企業董事會或董事、高級管理人員必須作出正面答復;

(四)深入到企業及下屬企業生產經營一線進行調查研究,向職工了解情況,聽取意見;

(五)對會計師事務所的審計計劃和審計重點提出意見;對會計師事務所在審計中發現的重大問題及時予以關注;對會計師事務所受審計手段限制等原因難以查清的問題線索,作為重點進行追蹤檢查;

(六)聯合企業內部監督力量,加強與企業內部審計、紀檢監察部門的溝通,參考和利用企業內部審計、紀檢監察的監督結果,形成監督合力。

第十六條監事會應定期向市國資委報告工作和企業情況,提交年度監督檢查報告、專項監督檢查報告和專題監督檢查報告。

(一)年度監督檢查報告應于次年4月底前報送,內容主要包括:履行監督職責情況、企業生產經營情況及經營業績評價、重要問題揭示及處理建議、董事和高級管理人員履職評價及任免建議;

(二)專項監督檢查報告任務由市國資委確定,按規定時間報送;

(三)專題監督檢查報告要揭示需及時反映的問題,或報告針對突出問題開展的專題檢查情況。

第十七條《檢查報告》經監事會成員討論,由監事會主席簽署,報市國資委。監事對《檢查報告》有原則性不同意見的,應當在檢查報告中說明。

第十八條監事會應建立完善工作制度體系、制定年度工作計劃,報市國資委備案。

每年3月底前,監事會成員應向市國資委提交上年度述職報告。

第四章激勵約束

第十九條監事考核評價由市國資委負責??己嗽u價采取定量考核與定性評價相結合,由監督檢查報告評價、市國資委評價等部分組成,以年度考核評價為基礎、任期考核評價為重點??己四甓葹槊磕?月初至次年4月底。

監事考核結果分優秀、稱職、不稱職3個等次。

第二十條監事會成員存在下列情形之一的,考核結果為不稱職等次:

(一)董事、高級管理人員執行職務行為嚴重違反法律法規、公司章程和市國資委相關規定,決策行為、經營管理活動和財務信息質量出現重大問題,應發現而未發現、應報告而未報告的;

(二)泄露企業商業秘密造成企業重大損失,利用職權為本人或他人謀取不當利益、發生損害監事會形象的行為等嚴重違反行為規范的;

(三)存在其他嚴重違反法律法規和公司章程等情形的。

第二十一條外派監事考核結果為不稱職等次的,予以解聘。

第二十二條外派監事(不含公務員)薪酬和社會保險費從市級國有資本經營預算中列支,薪酬由基薪和績效薪組成,并參照企業高級管理人員同級次薪酬標準執行,兼職不兼薪?;桨丛掳l放,績效薪根據考核結果兌現,考核結果為不稱職等次的不發績效薪。

第二十三條企業根據職工監事的考核評價結果,給予崗位補貼。

第二十四條由公務員擔任的外派監事,執行公務員工資福利制度。

第二十五條監事會成員在監督檢查工作中成績突出,為維護國家利益做出重要貢獻的,按有關規定予以表彰、獎勵。

第二十六條監事會成員有下列行為之一的,依法給予行政處分或紀律處分,直至撤銷監事職務;構成犯罪的,依法追究刑事責任。

(一)對企業的重大違法違紀問題隱匿不報或者嚴重失職的;

(二)與企業串通編造虛假檢查報告的;

(三)有違反本辦法第十六條所列行為的。

第五章支持保障

第二十七條市國資委支持監事會依法履行職責,確定企業考核目標和考核結果,研究企業投資、改制、資產評估等事項,考察或考核企業領導人員,應聽取監事會的意見。

第二十八條企業要建立健全支持配合監事會工作的機制和制度,加強與監事會溝通,涉及企業“三重一大”以及其他與經營管理活動有關的重要會議,要提前通知監事會列席;及時向監事會提供企業財務預決算報表、財務快報(含重要子企業)等財務會計資料以及與經營管理活動有關的其他資料。

第二十九條監事會行使職權所必需的工作經費由企業承擔,列入企業年度預算。

第三十條企業內部重要人事任免、向子企業委派監事應聽取監事會的意見。對監事會揭示的問題應及時進行整改并反饋整改結果。

第三十一條企業應設立監事會辦公室。辦公室承擔信息資料收集整理等日常工作,與其他機構合署辦公的應配備專職人員。

第三十二條企業有下列行為之一的,對直接負責的主管人員和其他直接責任人員,依法給予紀律處分,直至撤銷職務;構成犯罪的,依法追究刑事責任:

(一)拒絕、阻礙監事會依法履行職責的;

(二)拒絕、無故拖延向監事會提供財務狀況和經營管理情況等有關資料的;

(三)隱匿、篡改、偽報重要情況和有關資料的;

(四)有阻礙監事會監督檢查的其他行為的。

第六章附則

第三十三條市國資委向國有資本參股公司推薦的國有股東代表監事,其管理參照本辦法執行。

第三十四條本辦法自印發之日起施行。

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